このドライヤーのコードはどうしてくるくるなっているのですか？

しまうときに本体にコードを巻きつけていたからでしょう。

無意識にひも状のものを巻き付けるとねじれてしまいがちです。

そのねじれの癖がついているのです。

紙テープなどを先端の向きを固定したまま巻いてみるとよくわかりますよ。